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공시규정

  • KB캐피탈의 공시규정을 살펴보실 수 있습니다.

제1장 총 칙

제1조(목적)
이 규정은 국내외 증권거래소, 금융감독위원회 및 감독기관에서 정한 공시관련 법규(이하 “공시관련법규”라 한다)에 명시되어 있는 공시업무를 원활히 수행하기 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.
제2조(적용범위)
공시업무는 공시관련법규 등에 특별히 정한 경우 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.
제3조(공시정보의 제공)
① 회사는 모든 이해관계자에게 객관적이고 정확한 공시정보를 적시에 제공되도록 하여야 한다
② 임직원은 공시사항이 정해진 절차나 방법에 따라 공시되기 전에 대외로 유출되지 않도록 유의하여야 한다.
제4조(공시의 구분)
① 공시란 다음 각 호를 말한다.
  1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하, “자본시장통합법”이라 한다)에 의한 정기공시 : 사업보고서, 분기/반기보고서 등
  2. 자본시장통합법에 의한 발행공시 : 증권신고서, 투자설명서, 예비투자설명서 등
  3. 여신전문감독규정에 의한 정기공시 : 경영공시
  4. 증권의발행및공시등에관한규정 및 유가증권시장공시규정에 의한 수시공시
② 제1항의 공시는 제출기관에 따라 국내공시와 해외공시로, 제출시기에 따라 정기공시, 발행공시 및 수시공시로 구분하며, 제출과정에 따라 일반공시와 부속공시로 구분한다.
③ 공시유형 별 주관부서, 제출시한, 작성내용 및 작성방법 등에 대한 사항은 별도의 공시지침에서 정하는 바에 따른다.
제5조(공시담당)
① 공시책임자는 공시업무를 주관하는 부서의 담당임원으로 한다.
② 공시책임자는 공시담당자를 지정하여 운영하여야 한다.
③ 공시담당부서장은 공시업무를 수행하는 부서의 부서장을 말한다.
제6조(공시위원회)
① 회사는 공시업무의 효과적인 운영을 위하여 공시위원회를 설치할 수 있다.
② 공시위원회의 구성과 운영에 관한 사항은 별도의 공시위원회 규정에 따른다.

제2장 공 시

제7조(공시정보의 수집)
① 임직원은 본인의 업무영역과 관련하여 다음 각 호에 해당하는 사항이 발생하는 경우 공시담당자에게 그 내용을 적시에 제공
  1. 공시관련법규에서 정한 공시사항이 발생한 경우
  2. 공시관련법규에서 정한 공시사항의 발생이 예상되는 경우
  3. 회사경영에 중대한 영향을 미치는 사항으로서 공시여부에 대한 판단이 불분명한 경우
  4. 이미 공시한 사항이 변동되거나 변동이 예상되는 경우
  5. 기타 공시책임자, 공시담당부서장, 공시담당자의 요청이 있는 경우
② 제1항의 절차를 수행해야 하는 임직원은 공시정보의 최초작성자 또는 통지자로서 공시정보의 누락이나 지연이 발생하지 않도록 유의하여야 한다.
③ 정기공시 및 발행공시의 경우, 공시정보의 최초작성자는 제공하는 정보의 정확성, 완전성, 유효성 및 적시성을 보장하기 위해 공시지침에서 정한 체크리스트를 작성하여 공시담당자에게 제출하여야 한다.
④ 공시담당부서장은 수집된 정보의 정확성, 중요성, 완전성 및 적시성 등을 검토하여야 한다.
제8조(공시정보의 배포)
① 임직원은 본인의 업무영역과 관련한 공시대상 정보에 대하여 보도기관으로부터 취재요청이 있거나 언론사 등 대중매체에 보도자료 등을 배포하는 경우 그 내용, 배포시기 등에 대해 공시담당부서장과 협의하여야 한다.
② 본인의 업무영역과 관련한 보도자료의 배포 등에 있어 그 내용이 공시대상정보에 해당하는지 여부에 대해 불명확한 경우에는 관련내용을 공시담당부서장과 사전에 협의하여야 한다.
제9조(공시문서의 준비)
공시담당자는 공시문서의 작성을 위해 다음 각호의 사항을 확인하여야 한다.
  1. 공시관련법규의 변경여부 확인 및 정정
  2. 공시일정(기한)
제10조(공시문서의 작성)
① 공시담당자는 수집된 정보를 기초로 공시관련법규에서 정한 기재방법 및 서식에 따라 공시문서를 작성하여야 한다.
② 정기공시 및 발행공시의 경우, 공시담당자는 취합 작성하는 공시문서의 정확성, 완전성, 유효성 및 적시성을 보장하기 위해 공시지침에서 정한 체크리스트를 작성하여야 한다.
③ 공시담당부서장은 작성된 공시문서를 검토하여야 하며 필요한 경우, 외부전문가의 자문을 구할 수 있다.
제11조(공시문서의 검토확인)
① 정기공시 및 발행공시의 경우, 공시대상정보를 최초로 작성하는 부서 또는 부서의 책임자는 해당 공시문서를 검토 후 공시담당자에게 제출하여야 한다.
② 수시공시의 경우, 공시담당자는 주기적으로 수시공시사항의 정확성, 완전성 및 적시성에 대한 확인을 실시하여야 한다.
제12조(공시방법)
공시담당자는 공시책임자, 대표이사 및 김사의 승인을 득한 후 공시관련법규에서 정한 방법에 따라 공시하여야 한다. 단, 공시책임자의 부재로 정해진 공시기간 내 승인을 득할 수 없는 경우는 공시담당부서장의 결재 후 공시를 이행하고 사후 보고할 수 있다.
제13조(공시확인 등)
① 공시담당부서장은 공시 후 제출기관 등의 전자공시시스템 등에서 공시가 적정하게 이행되었는지 여부를 확인하여야 한다.
② 공시 및 공시관련 자료는 5년간 보관하여야 한다.

제3장 인 증(Certification)

제14조(인증자)
① 대표이사와 공시책임자는 국내외 공시관련법규에서 요구하는 인증대상에 대해 기재내용을 검토한 후 서면상의 인증절차를 수행하여야 한다.
② 서면상으로 인증해야 할 공시대상은 공시관련법규에 따라 공시지침에서 정하는 바에 따른다.
제15조(인증내용)
① 대표이사와 공시책임자는 다음의 각 호에 대하여 인증해야 한다.
  1. 인증대상 공시 내용의 정확성 및 완전성
  2. 인증대상 공시에 포함된 재무정보의 적정성
  3. 해당기간 내부통제의 설계 및 운영에 대한 효과성
  4. 해당기간 공시통제의 설계 및 운영에 대한 효과성
② 대표이사와 공시책임자는 제1항 각호를 인증하기 위해 내부통제평가결과보고서 및 체크리스트 취합총괄표 등을 검토한다. 단, 내부통제평가결과보고서는 사업보고서 인증시에 한한다.
제16조(인증 방법)
대표이사와 공시책임자는 인증공시대상의 작성지침에서 정한 절차 및 서식에 따라 서면상에 직접 자필 서명한 후 인증공시대상의 일부로서 공시한다.
부칙(2009.4.30)
이 규정은 2009년 4월 30일부터 시행한다.